¿El Seguro Social paga impuestos? Te explicamos cómo averiguarlo

Recibir Seguro Social no siempre evita pagar impuestos

Otros ingresos pueden activar obligaciones fiscales

Declarar puede abrir la puerta a reembolsos

Para muchas personas, la jubilación llega acompañada de la idea de dejar atrás trámites complicados como la declaración de impuestos. Sin embargo, cuando se reciben beneficios del Seguro Social, la situación no siempre es tan simple.

Aunque una gran parte de los beneficiarios no está obligada a pagar impuestos federales sobre estos ingresos, existen varios factores que pueden cambiar ese escenario y hacer necesario presentar una declaración anual.

¿Quiénes deben pagar impuestos del Seguro Social?

La edad, el estado civil y la existencia de otros ingresos además del Seguro Social son elementos clave para determinar si se deben pagar impuestos o si conviene declarar incluso sin estar obligado.

En algunos casos, presentar la declaración puede significar la diferencia entre no recibir nada o acceder a un reembolso gracias a créditos fiscales disponibles para personas mayores.

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Una de las dudas más comunes es si los pagos del Seguro Social cuentan como ingresos que pagan impuesto.

La respuesta corta es: depende del total de ingresos anuales y de cómo se declaren ante el IRS.

Para saber si los beneficios están sujetos a impuestos, se debe calcular si el 50% de los pagos del Seguro Social, sumado a otros ingresos obtenidos durante el año, supera un monto base establecido según el estado civil.

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) fija ese monto base en $25,000 para personas solteras, cabezas de familia o cónyuges sobrevivientes calificados.

En el caso de parejas casadas que presentan una declaración conjunta, el monto base sube a $32,000, mientras que ciertas declaraciones separadas pueden reducir el umbral incluso a cero.

Los ingresos adicionales que sí cuentan para el IRS

Además del Seguro Social, el IRS toma en cuenta otros tipos de ingresos al momento de hacer el cálculo. Esto incluye salarios por trabajos adicionales, ingresos por cuenta propia, intereses bancarios y dividendos de inversiones.

Si una persona jubilada tiene alguna fuente extra de dinero, estos montos deben sumarse al cálculo para determinar si se supera el límite permitido.

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Cuando el total rebasa el monto base, una parte de los beneficios del Seguro Social puede quedar sujeta a impuestos federales.

Ante este escenario, la Administración del Seguro Social ofrece la opción de retener impuestos directamente de los pagos mensuales para evitar una deuda grande al final del año.

¿Cuándo debería declarar impuestos?

Más allá del Seguro Social, existen reglas claras sobre cuándo una persona mayor debe presentar una declaración de impuestos, incluso si cree que no debe nada.

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Una persona soltera de 65 años o más debe declarar si su ingreso bruto anual supera los $14,700.

En el caso de parejas que presentan declaración conjunta, el umbral es de $28,700 si ambos cónyuges tienen 65 años o más, y de $27,300 si solo uno supera esa edad.

Estos montos corresponden al año fiscal 2025 y sirven como referencia básica para determinar la obligación de declarar.

El ingreso combinado, la clave del cálculo

Otro método importante para saber si los beneficios del Seguro Social están sujetos a impuestos es calcular el llamado ingreso combinado.

Este ingreso incluye el ingreso bruto ajustado, los intereses no sujetos a impuestos y el 50% de los beneficios del Seguro Social recibidos durante el año.

Si una persona soltera tiene un ingreso combinado entre $25,000 y $34,000, podría pagar impuestos sobre hasta el 50% de sus beneficios.

Si ese ingreso supera los $34,000, el porcentaje gravable puede llegar hasta el 85% de los pagos del Seguro Social.

¿Qué ocurre con las parejas casadas?

Para quienes presentan una declaración conjunta, las reglas cambian ligeramente pero siguen el mismo principio.

Si el ingreso combinado está entre $32,000 y $44,000, hasta el 50% de los beneficios podría estar sujeto a impuestos.

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Cuando el ingreso combinado supera los $44,000, el IRS permite gravar hasta el 85% de los beneficios del Seguro Social.

En el caso de personas casadas que declaran por separado, la situación depende de si vivieron o no con su cónyuge durante el año fiscal.

Un alivio fiscal para la mayoría de los jubilados hispanos

Según un análisis reciente del Consejo de Asesores Económicos, la mayoría de los adultos mayores podría beneficiarse de cambios incluidos en el proyecto de ley conocido como “One Big Beautiful Bill”.

The new senior deduction under the One, Big, Beautiful Bill puts more money in older Americans’ pockets. See if you qualify for this #IRS tax deduction: https://t.co/5lV6cRVeCW pic.twitter.com/FFIpRBHz5N

— IRSnews (@IRSnews) January 12, 2026

El informe señala que cerca del 88% de las personas mayores que reciben Seguro Social no pagarían ningún impuesto sobre esos beneficios bajo este esquema.

Además, la ley contempla nuevas deducciones específicas para personas mayores, que aumentan considerablemente el monto libre de impuestos.

Para una persona mayor soltera, la suma total de deducciones podría alcanzar los $23,750, mientras que para parejas casadas llegaría hasta $46,700.

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Declarar también puede traer beneficios

Incluso quienes no están obligados a declarar impuestos deberían considerar hacerlo, ya que podrían calificar para ciertos créditos fiscales.

Entre ellos se encuentran el crédito fiscal por ingresos del trabajo, el crédito por hijos y el crédito por cuidado de hijos y dependientes.

Algunos de estos créditos son reembolsables, lo que significa que pueden generar un reembolso aun cuando no se adeuden impuestos.

Por eso, revisar la situación fiscal año con año puede ayudar a evitar sorpresas y, en muchos casos, a recibir dinero que de otro modo se perdería.